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Déclarations Fiscales LLC
EIN / ITIN
En 2025, la création d'une LLC (Limited Liability Company) auxÉtats-Unis continue d'attirer les entrepreneurs internationaux, séduits par la flexibilité et les avantages fiscaux que ce statut juridique offre. Ce modèle d’entreprise est particulièrement adapté aux non-résidents qui cherchent à développer une activité sur le sol américain tout en optimisant leur structure fiscale.
Pourtant, les spécificités et les récentes évolutions fiscales en 2025 rendent le choix de créer une LLC stratégique, nécessitant une compréhension des règles entourant le statut ETBUS (Effectively Connected with a U.S. Trade or Business) et les implications qui en découlent.
Dans cet article, nous explorerons les raisons qui motivent la création d’une LLC américaine en 2025, ses avantages pour les non-résidents, les différentes activités qu’elle peut héberger, ainsi que les modalités de fonctionnement et les coûts associés. Que vous soyez déjà entrepreneur ou que vous envisagiez une expansion aux États-Unis, découvrez pourquoi et comment laLLC peut être une solution idéale pour concrétiser vos ambitions internationales cette année.
Si vous avez des questions, n’hésitez pas à planifier un rendez-vous gratuit via notre agenda en ligne. Notre équipe se tient prête à vous accompagner dans votre projet de création de LLC.
La LLC américaine demeure un choix privilégié pour les entrepreneurs non-résidents souhaitant s’implanter aux États-Unis en 2025. Ce type de structure juridique offre une flexibilité unique, en particulier pour ceux qui ne vivent pas sur le sol américain mais qui veulent accéder au marché américain ou bénéficier de ses avantages fiscaux.
Les non-résidents peuvent ainsi détenir une LLC sans avoir de présence physique aux États-Unis, ce qui simplifie l’accès aux affaires internationales et permet de contourner certaines formalités propres aux résidents.
En tant que non-résident, il est essentiel de comprendre les implications fiscales spécifiques de ce statut, y compris les obligations déclaratives qui varient selon que la LLC génère des revenus effectivement connectés à une activité commerciale ou non (statut ETBUS ou non-ETBUS).
Pour les entrepreneurs cherchant à limiter leur responsabilité tout en optimisant la gestion de leurs revenus à l'international, la LLC américaine présente en 2025 de nombreuses opportunités.
Toutefois, des obligations fiscales spécifiques peuvent s'appliquer, et il est recommandé de se faire accompagner pour naviguer dans ces règles. Nos experts sont disponibles pour un rendez-vous gratuit via notre agenda en ligne afin de vous guider dans vos projets de création de LLC en tant que non-résident.
Pour les entrepreneurs étrangers, une LLC américaine offre des avantages fiscaux, notamment grâce à son statut d’entité « pass-through », qui fait que les bénéfices sont imposés directement aux associés plutôt qu’à la société elle-même. Ce système permet aux non-résidents d’éviter les taxes américaines, à condition que la LLC ne soit pas « engagée dans un commerce ou une activité aux États-Unis » (ETBUS).
En 2025, les non-résidents sont uniquement tenus de payer des impôts aux États-Unis s’ils exercent des activités commerciales aux États-Unis avec des revenus effectivement connectés (ETBUS). Les revenus sont alors imposés aux États-Unis uniquement si la LLC a un « agent dépendant » dans le pays, qui agit exclusivement pour elle et participe à son activité de manière significative.
Un « agent dépendant » peut être un employé ou une entreprise travaillant principalement pour la LLC aux États-Unis. En l’absence de bureaux ou d’agents dépendants, la société peut rester non imposable sur le territoire américain, même si elle y génère des revenus. Par exemple, une société de logiciels basée à l’étranger qui vend à des clients américains sans présence physique aux États-Unis peut percevoir des revenus sans être soumise à l’impôt américain.
En revanche, des cas particuliers, comme l'utilisation du service« Fulfillment by Amazon », peuvent imposer certaines taxes si les transactions réelles ont lieu sur le sol américain, bien que le statut d’Amazon en tant qu’«agent indépendant » puisse parfois limiter cette exposition fiscale.
Pour s'assurer de rester conforme et de profiter des avantages fiscaux de la LLC américaine, tout en évitant des complications fiscales, ilest fortement recommandé aux entrepreneurs étrangers de collaborer avec des experts en fiscalité. Nos formalistes chez Expert LLC USA sont disponibles pour vous accompagner et sécuriser votre projet de LLC américaine, avec la possibilité de réserver un entretien gratuit directement en ligne.
La LLC américaine attire les entrepreneurs pour sa flexibilité juridique et fiscale. En tant qu’entité « pass-through », elle permet de limiter la responsabilité des associés au montant de leurs apports et d’éviter l’impôt sur les sociétés, les bénéfices étant directement imposés aux associés dans leur pays de résidence. Cependant, la création d'une LLC nécessite des connaissances spécifiques pour éviter les erreurs ou omissions coûteuses pouvant mener à des sanctions.
Pour les non-résidents, les revenus de la LLC ne sont imposés auxÉtats-Unis que si l’activité est qualifiée de « trade or business » (ETBUS),notamment lorsqu’il y a un agent dépendant sur place. Sinon, les revenus restent non imposables aux États-Unis, mais peuvent l’être dans le pays de résidence.
Les experts de ExpertLLCUSA.com sont disponibles pour vous conseiller sur le régime fiscal de votre LLC et vous guider dans le choix du pays de résidence fiscale le plus avantageux. Planifiez un rendez-vous gratuit pour des réponses personnalisées et un accompagnement sur mesure.
La LLC (Limited Liability Company) est une forme d’entreprise flexible qui combine les atouts du partenariat et de la société classique. Elle offre plusieurs avantages aux entrepreneurs, notamment:
La création d’une LLC nécessite toutefois une préparation minutieuse pour éviter les erreurs coûteuses pouvant entraîner des sanctions fiscales. Pour bénéficier pleinement de ces avantages, il est recommandé de faire appel à un expert en fiscalité qui pourra vous accompagner tout au long de la vie de votre LLC et vous guider dans le respect des réglementations.
Les experts de ExpertLLCUSA.com sont à votre disposition pour vous conseiller et répondre à vos questions. N’hésitez pas à nous contacter pour un accompagnement personnalisé dans votre projet de création de LLC.
La LLC (Limited Liability Company) est une structure d’entreprise attrayante pour les entrepreneurs cherchant à bénéficier de flexibilité, de protection de responsabilité limitée, et d’avantages fiscaux aux États-Unis.
En effet, les associés d’une LLC ne sont responsables qu’à hauteur de leurs apports, ce qui préserve leur patrimoine personnel. De plus, la LLCoffre une discrétion pour ses associés et permet une distribution flexible des bénéfices, sous réserve de quelques conditions précises.
Outre les coûts initiaux, la gestion d'une LLC implique des frais récurrents à prendre en compte. Chaque année, un renouvellement de l’enregistrement (250 $/an) est requis, ainsi que le dépôt d’un rapport annuel dont les coûts varient selon l’État (entre 9 $ et 800 $).
Les déclarations fiscales annuelles sont également indispensables pour rester en conformité avec l’IRS, avec un coût de 649 $ pour nos services de déclaration. Ces dépenses, bien qu’essentielles, sont compensées par les nombreux avantages qu’offre la LLC en termes de protection et d’optimisation fiscale.
La comptabilité d'une LLC est généralement simple, certains États n’imposant pas le dépôt d’états financiers, ce qui allège les obligations administratives. Toutefois, il est crucial d’optimiser les déductions fiscales et de veiller à la conformité des pratiques comptables.
L’équipe d’Expert LLC USA propose un accompagnement complet pour la création et la gestion de votre LLC, avec des services adaptés pour assurer le suivi des obligations annuelles et optimiser la structure fiscale de votre entreprise aux États-Unis.
Pour une gestion optimale, Expert LLC USA propose un suivi comptable annuel qui garantit la tenue rigoureuse de vos comptes. Avec un suivi comptable continu, vous bénéficiez d’une vision claire de votre situation financière et d’un accompagnement pour optimiser vos dépenses déductibles. Nos experts vous accompagnent dans la gestion des obligations fiscales de votre LLC et veillent à ce que vos rapports financiers répondent aux normes américaines.
Contactez-nous pour un rendez-vous gratuit et découvrez comment notre service de suivi comptable peut renforcer la santé financière de votre entreprise.
